中華民國九十五年二月三日行政院金融監(jiān)督管理委員會金管證七字第0950000524號令修正發(fā)布第2、17、20、23、25、26、54條條文；增訂第23-1條條文

　　第2條 期貨經(jīng)理事業(yè)得經(jīng)營下列業(yè)務(wù)：

　　一、接受特定人委任從事全權(quán)委托期貨交易業(yè)務(wù)。

　　二、其它經(jīng)行政院金融監(jiān)督管理委員會（以下簡稱本會）核準(zhǔn)之有關(guān)業(yè)務(wù)。

　　第17條 期貨經(jīng)理事業(yè)應(yīng)于辦理公司登記后，向本會指定之金融機構(gòu)繳存營業(yè)保證金新臺幣五千萬元。

　　前項之金融機構(gòu)為經(jīng)核準(zhǔn)經(jīng)營保管業(yè)務(wù)，并符合本會核準(zhǔn)或認(rèn)可之信用評等機構(gòu)評等達一定等級以上之銀行。

　　第一項之營業(yè)保證金，應(yīng)以現(xiàn)金、政府債券或金融債券繳存。

　　期貨經(jīng)理事業(yè)所繳存之營業(yè)保證金不得分散存放、辦理掛失或解約，所繳存之標(biāo)的及其保管憑證不得設(shè)定任何擔(dān)保，且非經(jīng)本會核準(zhǔn)，不得辦理提取或調(diào)換。

　　第20條 期貨經(jīng)理事業(yè)之資金，非屬經(jīng)營業(yè)務(wù)所需者，不得貸予他人或移作他項用途；其資金之運用，以下列為限：

　　一、銀行存款。

　　二、購買政府債券或金融債券。

　　三、購買國庫券、可轉(zhuǎn)讓銀行定期存單、商業(yè)票據(jù)或其它經(jīng)核定之短期票券。

　　四、其它經(jīng)本會核準(zhǔn)之用途。

　　第23條 期貨經(jīng)理事業(yè)接受委任人全權(quán)委托期貨交易，應(yīng)與委任人簽訂期貨交易全權(quán)委任契約，并將契約副本送交保管機構(gòu)。

　　前項期貨交易全權(quán)委任契約，應(yīng)記載下列事項：

　　一、契約當(dāng)事人之名稱及地址。

　　二、簽約前期貨經(jīng)理事業(yè)依前條規(guī)定之告知說明義務(wù)。

　　三、簽約后可要求解約之事由及期限。

　　四、全權(quán)委托交易時之資金。

　　五、期貨交易基本方針及交易范圍之約定與變更，交易范圍并應(yīng)列明期貨交易種類或名稱。

　　六、交易決定及執(zhí)行權(quán)之授與及限制。

　　七、全權(quán)委托交易資產(chǎn)運用指示權(quán)之授與及限制。

　　八、全權(quán)委托交易決定人員及其代理人之姓名。

　　九、保管機構(gòu)之指定及辦理相關(guān)事項之約定。

　　十、受托期貨經(jīng)紀(jì)商之名稱。

　　十一、善良管理人之注意義務(wù)及保密義務(wù)。

　　十二、報告義務(wù)。

　　十三、委任人應(yīng)負(fù)擔(dān)之費用項目、計算方法、給付方式及時間，包括期貨經(jīng)理事業(yè)之報酬。

　　十四、契約生效日期及其存續(xù)期間。

　　十五、契約之變更與終止。

　　十六、重要事項變更之通知及其方式。

　　十七、委任關(guān)系終止后之了結(jié)義務(wù)。

　　十八、違約處理條款。

　　十九、經(jīng)破產(chǎn)、解散、停業(yè)、撤銷或廢止?fàn)I業(yè)許可處分后之處理方式。

　　二十、紛爭之解決方式及管轄法院。

　　二十一、其它與當(dāng)事人權(quán)利義務(wù)有關(guān)之必要記載事項。

　　前項第四款全權(quán)委托交易資金，應(yīng)由委任人于簽約時一次全額交由保管機構(gòu)辦理相關(guān)事項；增加委托交易資金時，亦同。

　　第二項第五款期貨交易基本方針與交易范圍，應(yīng)參酌委任人之資力、交易經(jīng)驗、交易目的及法令限制，審慎議定之。

　　第二項第七款全權(quán)委托交易資產(chǎn)之運用指示權(quán)，涉及閑置資金之運用及范圍，由本會定之。

　　第二項第十款約定之受托期貨經(jīng)紀(jì)商，如與期貨經(jīng)理事業(yè)有相互投資關(guān)系或控制與從屬關(guān)系者，應(yīng)于契約中揭露。

　　第二項第十三款所定期貨經(jīng)理事業(yè)之報酬，得依本會規(guī)定收取績效報酬。

　　第二項第十五款契約之終止，委任人于契約存續(xù)期間內(nèi)，得隨時以書面終止契約；受任人終止契約應(yīng)于一個月前以書面向委任人為終止之通知。

　　第二項第二十款紛爭之解決方式及期貨交易全權(quán)委任契約，由全國期貨商業(yè)同業(yè)公會聯(lián)合會訂定紛爭調(diào)解處理辦法及契約模板，申報本會備查；其修正時亦同。

　　第一項之期貨交易全權(quán)委任契約及相關(guān)資料，應(yīng)自委任關(guān)系消滅之日起，保存五年。但有爭議者，應(yīng)保存至該爭議消除為止。

　　第23-1條期貨經(jīng)理事業(yè)接受共同委任從事全權(quán)委托期貨交易時，應(yīng)由期貨經(jīng)理事業(yè)與全體共同委任人簽訂期貨交易全權(quán)委任契約。

　　前項期貨交易全權(quán)委任契約除適用前條之規(guī)定外，并應(yīng)記載下列事項：

　　一、各共同委任人之委托交易資金。

　　二、期貨經(jīng)理事業(yè)與全體共同委任人之委任關(guān)系，因共同委任人中之一人有破產(chǎn)、死亡、解散或喪失行為能力之處理。

　　三、共同委任人對全權(quán)委托期貨交易所生保證金追繳、超額損失追償之責(zé)任分擔(dān)。

　　第一項之共同委任人不得超過十五人，且不得同時包括法人及自然人。共同委任人為法人時，應(yīng)以具公司法第六章之一所定關(guān)系企業(yè)之關(guān)系者為限。

　　共同委任人于期貨交易全權(quán)委任契約存續(xù)期間內(nèi)終止契約，須經(jīng)全體共同委任人之書面同意。

　　第25條 期貨經(jīng)理事業(yè)接受委任人全權(quán)委托期貨交易，不得以任何方式或理由保管委任人委托交易資金及以該資金取得之標(biāo)的。

　　期貨經(jīng)理事業(yè)接受委任人全權(quán)委托期貨交易，應(yīng)由委任人自行指定保管機構(gòu)，并與保管機構(gòu)另行簽訂委任契約，委托保管機構(gòu)辦理期貨交易帳戶之開戶、保證金與權(quán)利金之繳交、結(jié)算交割、帳務(wù)處理及其它相關(guān)事宜。

　　前項委任契約之內(nèi)容及契約模板，由全國期貨商業(yè)同業(yè)公會聯(lián)合會訂定，申報本會備查；其修正時亦同。

　　第26條 委任人指定之保管機構(gòu)，以下列機構(gòu)為限：

　　一、經(jīng)核準(zhǔn)經(jīng)營保管業(yè)務(wù)，并符合本會核準(zhǔn)或認(rèn)可之信用評等機構(gòu)評等達一定等級以上之銀行。

　　二、經(jīng)本會核準(zhǔn)辦理前條第二項保管機構(gòu)有關(guān)業(yè)務(wù)之期貨結(jié)算機構(gòu)。

　　委任人指定前項第一款之銀行為保管機構(gòu)時，應(yīng)由委任人將委托交易資金交由該銀行保管，并委托其辦理前條第二項之相關(guān)事項。

　　委任人指定第一項第二款之期貨結(jié)算機構(gòu)為保管機構(gòu)時，應(yīng)由委任人將委托交易資金存入以委任人名義開立之銀行存款帳戶，并委托該期貨結(jié)算機構(gòu)辦理前條第二項之相關(guān)事項。

　　第54條 期貨經(jīng)理事業(yè)負(fù)責(zé)人及業(yè)務(wù)員應(yīng)本誠實及信用原則，忠實執(zhí)行業(yè)務(wù)。

　　前項事業(yè)及人員，不得有下列行為：

　　一、泄漏委任人委托事項及職務(wù)上所獲悉之秘密。

　　二、對委任人作獲利之保證。

　　三、與委任人約定分享利益或共同承擔(dān)損失。但本會對期貨經(jīng)理事業(yè)收取績效報酬另有規(guī)定者，不在此限。

　　四、利用委任人帳戶或名義為他人或自己從事交易。

　　五、利用他人或自己之帳戶或名義供委任人從事交易。

　　六、為夸大、偏頗之宣傳或散布不實信息。

　　七、以詐欺、脅迫或其它不正當(dāng)方式簽訂委任契約。

　　八、為廣告或宣傳有違反法令規(guī)定之情事。

　　九、未與委任人辦妥期貨交易全權(quán)委任契約之簽訂，或委任人未與保管機構(gòu)辦妥委任契約之簽訂，即代理委任人從事交易。

　　十、代理委任人簽訂期貨交易全權(quán)委任契約或代理委任人與保管機構(gòu)簽訂委任契約。

　　十一、于公司之營業(yè)場所外，直接或間接設(shè)置固定場所從事與委任人簽訂期貨交易全權(quán)委任契約。但本會另有規(guī)定者，不在此限。

　　十二、利用他人名義或由他人利用自己名義執(zhí)行業(yè)務(wù)。

　　十三、利用職務(wù)上所獲知之信息，為自己或委任人以外之人從事交易。

　　十四、運用全權(quán)委托期貨交易資金從事足以損害委任人權(quán)益之交易。

　　十五、運用全權(quán)委托交易資金，與自己或其它受托交易資金，為相對委托之交易。但經(jīng)由集中交易市場委托買賣成交，且非故意發(fā)生相對委托之結(jié)果者，不在此限。

　　十六、將期貨交易全權(quán)委任契約之全部或部分復(fù)委任他人履行或轉(zhuǎn)讓他人。

　　十七、運用全權(quán)委托交易資金從事交易時，非依法令規(guī)定或市場規(guī)則，將已成交之交易委托，自全權(quán)委托帳戶改為自己、他人或其它全權(quán)委托帳戶，或自其它帳戶改為全權(quán)委托帳戶。

　　十八、未依交易分析報告作成交易決定，或交易分析報告顯然缺乏合理分析基礎(chǔ)與根據(jù)者。

　　十九、挪用委任人委托交易資金或代其保管委托交易資金、印鑒或存折。

　　二十、對委任人所為委任事項之查詢，未為必要之答復(fù)及處理，致有損委任人之權(quán)益。

　　二十一、對于依法令規(guī)定之帳簿、表冊、文件，未依規(guī)定制作、申報、公告、備置、保存或為虛偽之記載。

　　二十二、對本會命令提出之帳簿、表冊、文件或其它參考報告資料，逾期不提出，或?qū)τ诒緯�依法所為之檢查予以拒絕或妨礙。

　　二十三、與委任人有借貸款項或為借貸款項之媒介情事。

　　二十四、制作不實之交易紀(jì)錄。

　　二十五、利用非公司受雇人從事有關(guān)業(yè)務(wù)。

　　二十六、違反全國期貨商業(yè)同業(yè)公會聯(lián)合會訂定之自律規(guī)范。

　　二十七、其它違反證券暨期貨管理法令或經(jīng)本會規(guī)定不得為之行為。

　　非業(yè)務(wù)員之其它從業(yè)人員除不得有前項情事外，亦不得執(zhí)行業(yè)務(wù)員職務(wù)或代理業(yè)務(wù)員職務(wù)。

　　臺灣當(dāng)局